1 Kommunestyrets vedtak i sak 82/22 av 24. oktober 2022
1. Budsjettendringer vedtas i tråd med kommunedirektørens forslag til budsjettjusteringer i kapittel 2.2 Investeringer og kapittel 2.3 Drift.
2. Kommunestyret godkjenner budsjettjusteringer for de kommunale foretakene (KF) slik dette framgår av kapittel 4.10 Kommunale foretak og selskap. Lånerammen for Stavanger utvikling KF reduseres fra kr 84,4 mill. til kr 0 mill. i 2022. Samlet låneramme for kommunale foretak vil etter dette utgjøre kr 0 mill. i 2022.
3. Budsjettreglementet til Stavanger kommune endres for 2022 ved at punkt 4.2.1 som omhandler virksomhetenes +/- 3 % – overføringsregel mellom budsjettår utgår.
4. Kommunestyret gir kommunedirektøren fullmakt til å gjøre balanserte budsjettjusteringer i investeringsbudsjettet i forbindelse med regnskapsavslutning, som følge av ompostering fra brutto investeringsutgifter kirke til investeringstilskudd til kirkelig fellesråd.
5. Kommunestyret gir kommunedirektøren fullmakt til å inngå likviditetslån innen en samlet ramme på kr 7 mill. for private barnehager grunnet høyere utgiftsvekst i 2022 enn forutsatt i nasjonal tilskuddsmodell. Ordningen med forskuttering er søknadspliktig og forutsetter en signert låneavtale hvor lånet primært gjøres opp mot løpende tilskudd i 2024.
6. Kommunestyret godkjenner følgende utlån slik dette framgår i kapittel 2.2:
- Ynglinghallen AS, kr 5,2 mill.
- Madlaspeiderne, kr 2,5 mill.
- Lervigskvartalet Butikkeiendom AS, kr 2,5 mill.
7. Finansforvaltningsrapport per 31. august 2022 tas til orientering.
8. Tertialrapport per 31. august 2022 tas ellers til orientering.
2 Vedtatte økonomiske måltall og oversikter
Finansielle måltall
Finansielle måltall | Regnskap 2021 | Opprinnelig budsjett 2022 | Justert budsjett 1. tertial 2022 | Vedtatt 2. tertial 2022 | Mål |
---|---|---|---|---|---|
Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene | 7,6 % | 1,7 % | 0,1 % | -0,1 % | > 2 % |
Investeringsnivå i prosent av driftsinntektene | 10 % | 15 % | 17 % | 17 % | < 11-12 % |
Investeringer, andel egenfinansiering | 75 % | 55 % | 56 % | 57 % | > 50 % |
Gjeldsgrad, brutto lånegjeld (ekskl. startlån) i prosent av driftsinntektene | 62 % | 71 % | 68 % | 66 % | < 60 % |
Disposisjonsfond i prosent av driftsinntektene | 13,4 % | 8,9 % | 11,6 % | 11,3 % | > 6 % |
Oversikt investering per 2. tertial inkludert vedtatte justeringer. Tall i hele tusen.
Regnskap per 31.08.22 | Justert budsjett 2022 | Forbruks- prosent | Forslag til budsjettjusteringer | Forslag til justert budsjett 2022 | |
---|---|---|---|---|---|
Investeringer i varige driftsmidler | 907 216 | 2 133 131 | 43 % | 7 540 | 2 140 671 |
Tilskudd til andres investeringer | 2 640 | 0 | 4 100 | 4 100 | |
Investeringer i aksjer og andeler i selskaper | 21 763 | 30 300 | 0 | 30 300 | |
Utlån av egne midler | 15 460 | 100 230 | - 67 200 | 33 030 | |
Sum investeringsutgifter | 947 078 | 2 263 661 | 42 % | - 55 560 | 2 208 101 |
Kompensasjon for merverdiavgift | - 128 423 | - 320 250 | 5 472 | - 314 778 | |
Tilskudd fra andre | - 84 537 | - 243 675 | 5 400 | - 238 275 | |
Salg av varige driftsmidler | - 33 601 | - 25 600 | - 35 250 | - 60 850 | |
Mottatte avdrag på utlån av egne midler | - 32 373 | - 57 663 | 0 | - 57 663 | |
Bruk av lån | - 335 807 | - 1 037 781 | 76 728 | - 961 053 | |
Sum investeringsinntekter | - 614 741 | - 1 684 969 | 36 % | 52 350 | - 1 632 619 |
Videreutlån | 338 851 | 520 000 | 0 | 520 000 | |
Bruk av lån til videreutlån | - 338 851 | - 520 000 | 0 | - 520 000 | |
Avdrag på lån til videreutlån | 171 579 | 152 300 | 47 700 | 200 000 | |
Mottatte avdrag på videreutlån | - 152 701 | - 152 300 | - 47 700 | - 200 000 | |
Netto utgifter videreutlån | 18 878 | 0 | 0 | 0 | |
Overføring fra drift | - 200 003 | - 445 692 | 3 210 | - 442 482 | |
Avsetninger til bundne investeringsfond | 3 | 0 | 0 | 0 | |
Bruk av bundne investeringsfond | - 21 215 | 0 | 0 | 0 | |
Bruk av ubundet investeringsfond | - 130 000 | - 133 000 | 0 | - 133 000 | |
Sum overføring fra drift og netto avsetninger | - 351 215 | - 578 692 | 3 210 | - 575 482 | |
Fremført til inndekning i senere år (udekket beløp) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Oversikt drift per 2. tertial inkludert vedtatte justeringer. Tall i hele tusen.
Regnskap 2021 | Opprinnelig budsjett 2022 | Justert budsjett 2022 | Prognoseavvik, inkl. korona | Vedtatte budsjettendringer 2. tertial | Vedtatt justert budsjett 2022 | |
---|---|---|---|---|---|---|
Driftsinntekter | -13 012 356 | -12 106 192 | -12 560 766 | -204 422 | -204 422 | -12 765 188 |
Driftsutgifter | 12 514 231 | 12 252 588 | 12 927 017 | 295 770 | 243 032 | 13 170 049 |
Brutto driftsresultat | -498 125 | 146 396 | 366 251 | 404 861 | ||
Netto finansutgifter | 88 774 | 207 901 | 182 901 | -17 350 | -17 350 | 165 551 |
Motpost avskrivninger | -578 610 | -554 576 | -563 619 | 0 | 0 | -563 619 |
Netto driftsresultat | -987 961 | -200 279 | -14 467 | 6 793 | ||
Overføring til investering | 442 566 | 440 584 | 445 692 | -3 210 | -3 210 | 442 482 |
Netto avsetninger, fond | 545 395 | -240 305 | -431 225 | -18 050 | -18 050 | -449 275 |
Fremført til inndekning senere år (merforbruk) | 0 | 0 | 0 | 52 738 | 0 | 0 |
Netto driftsresultat i % | 7,6 % | 1,7 % | 0,1 % | -0,1 % |