4.9.1 Stavanger utvikling KF
I det følgende gis det en oppsummering av foretakets rapport per 2. tertial. Foretaket har budsjettert med driftsinntekter på kr 50,5 mill. og driftsutgifter på kr 56,8 mill. i 2021. Per 2. tertial er det identifisert et behov for å justere salgsinntekter og leieinntekter. Det er opprinnelig budsjettert med kr 8,5 mill. i salgsgevinst. Grunnet justert salgstidspunkt vil det kun selges eiendommer internt i kommunen til selvkost. Det vil dermed ikke oppnås en salgsgevinst i 2021. Budsjetterte leieinntekter foreslås økt med kr 1 mill. som følge av anskaffelse av ny eiendom. Netto finansieringsbehov på kr 7,5 mill. foreslås finansiert ved bruk av egenkapital. På utgiftssiden er det ikke ventet vesentlig avvik mellom regnskap og budsjett, utover kostnader knyttet til salg av eiendom. Det har ikke vært vesentlige økonomiske konsekvenser av koronapandemien for foretaket.
Foretaket har budsjettert med brutto investeringsutgifter på kr 170 mill. og en låneramme på kr 137 mill. i 2021. Investeringene omfatter utbygging av overordnet infrastruktur i Jåttåvågen og Atlanteren, gjennomføring av trafikksikkerhetsprosjekt (undergang mv.) i Hillevåg/Sandvikveien, prosjektkonkurranse for Teknikken Sør, utvikling av Nytorget, samt strategiske kjøp av eiendom. Det er ikke behov for endringer i investeringsbudsjettet i rapporten per 2. tertial 2021.
4.9.2 Stavanger Parkeringsselskap KF
I det følgende gis det en kort oppsummering av foretakets rapport per 2. tertial. Foretakets virksomhet har vært preget av koronapandemien gjennom blant annet lavt belegg i parkeringsanlegg i 2021. Sitasjonen begynte å normalisere seg i juni og foretaket hadde god omsetningsvekst i juli og august. Det gode resultatet i sommermånedene er blant annet drevet av norske turister som heller ferierer i Norge enn i utlandet og som benytter privatbil som transportmiddel.
Driftsinntektene var på ca. kr 54 mill. per 2. tertial 2021, noe som er kr 11,4 mill. under budsjett (kr 2,5 mill. over nivået per 2. tertial 2020). Driftskostnadene var på ca. kr 45 mill. per 2. tertial 2021, noe som er kr 2,4 mill. under budsjett for 2. tertial 2021 (kr 2,8 mill. over nivået per 2. tertial 2020). Dette gir et driftsresultat på kr 9 mill. per 2. tertial 2021. Koronapandemien gir stor usikkerhet knyttet til omsetningen og resultatutviklingen i 3. tertial 2021.
Foretaket hadde opprinnelig budsjettert med et årsresultat på kr 25,7 mill. i 2021. Foretaket har analysert effekten av ulike scenario med ulik utvikling blant annet i parkeringsbelegget. Scenarioene viser et driftsresultat i 2021 fra kr -1,3 mill. til kr 19,5 mill., noe som innebærer et vesentlig svakere resultat enn opprinnelig budsjett på kr 26,5 mill. Dersom det ikke innføres nye strenge smitteverntiltak vil det kunne være mulig å oppnå en omsetningsvekst på 6 % i 2021, noe som gir et resultat i størrelsesorden kr 16,9 mill. Det er budsjettert med et eieruttak fra Stavanger Parkeringsselskap KF til kommunekassen på kr 25,5 mill. i 2021, basert på opprinnelig budsjettert resultat i 2021 og foretakets egenkapitalsituasjon. Foretaket har fått et svekket grunnlag for eieruttak i 2021. Kommunedirektøren tilrår av den grunn at budsjettert eieruttak justeres ned med kr 10,5 mill. Eieruttaket vil etter dette være på kr 15 mill. i 2021. Det er i tillegg forventet et utbytte fra datterselskapet Rogaland Parkering AS på kr 2 mill.
4.9.3 Folkehallene (Folkehallene IKS, Sørmarka flerbrukshall IKS og Multihallen og Storhallen IKS)
Folkehallene (Sørmarka Arena, Sola Arena, Randaberg Arena og Sandneshallen) er eid av kommunene Stavanger (53,65 %), Sandnes (30,76 %), Sola (10,59 %) og Randaberg (5 %). Kommunestyrene vedtok vinteren 2020 en ny selskapsstruktur for Folkehallene (sak 102/20). Dette omfattet etableringen av et nytt felles driftsselskap Folkehallene IKS og konvertering av de to eksisterende eier- og driftsselskapene til rene eiendomsselskap. Det er i den forbindelse foretatt en virksomhetsoverdragelse med overføring av alle ansatte til Folkehallene IKS. Som følge av dette overføres tilhørende pensjonsmidler på kr 2,8 mill. inkl. arbeidsgiveravgift fra Sørmarka flerbrukshall IKS til Folkehallene IKS.
Som et ledd i virksomhetsoverdragelsen vil også opptjent egenkapital knyttet til driften av anleggene overføres til Folkehallene IKS. Det er i samråd med revisor avklart at denne overføringen må skje via eierkommunene. Kommunedirektørene har av den grunn innarbeidet en samlet utbytteforventning på kr 7,7 mill. fra Multihallen og Storhallen IKS. Det er samtidig innarbeidet et samlet ekstraordinært tilskudd til Folkehallene IKS på kr 7,7 mill. Det legges til grunn at styret og representantskapet fatter snarlig vedtak om utdeling av utbytte basert på kommunestyrenes vedtak. Kommunene vil samtidig forplikte seg til å yte et tilsvarende ekstraordinært tilskudd til Folkehallene IKS.
De fire kommunene vedtok vinteren 2020 at også driften av Forus Sportssenter skulle overføres til Folkehallene IKS (sak 113/20) med utgangspunkt i en drifts- og leieavtale. I økonomiplanene ble det innarbeidet totalt kr 1,5 mill. i tilskuddet til Folkehallene IKS til drift av Forus Sportssenter. Kommunene Stavanger (77 %) og Sandnes (23 %) eier anlegget gjennom eiendomsselskapet Forus Sportssenter AS. I tråd med den forannevnte saken pågår det samtaler om vilkår for ev. inntreden av kommunene Sola og Randaberg som aksjonærer i Forus Sportssenter AS. Kommunene må istandsette Folkehallene IKS til å også kunne betjene leien til Forus Sportssenter AS. Det legges til grunn at samtlige kommuner bidrar til dette. Fram til spørsmålet om framtidig eierskap er avklart foreslås det likevel at dagens aksjonærer tar høyde for samlet leie budsjettmessig. Dette for å gi eiendomsselskapet nødvendig forutsigbarhet finansielt. For Stavanger kommune innebærer dette en økning på kr 1,9 mill. i tilskuddet til Folkehallene IKS.
4.9.4 Stavanger Forum AS
Stavanger kommune har i forbindelse med koronapandemien disponert Forum-området til blant annet luftveislegevakt, vaksinesenter og testsenter. Denne aktiviteten har påvirket muligheten for gjennomføring av arrangement på området (Forum Expo, konferansesenteret, uteområder mv.). Stavanger Forum AS har estimert at disponeringen av Forum-området har gitt selskapet økte kostnader og inntektsbortfall på om lag kr 2,3 mill. Stavanger Forum AS viser til at likviditeten og egenkapitalen allerede er svak som følge av generelle smitteverntiltak knyttet til koronapandemien, og at konsekvensene av sambruken på Forum-området kan føre til en svært krevende likviditets- og egenkapitalsituasjon. Kommunedirektøren tilrår at Stavanger Forum AS kompenseres for direkte merkostnader og inntektsbortfall på inntil kr 2,3 mill. knyttet til kommunens disponering av området.
Stavanger Forum AS og andre aktører med tilsvarende virksomhet har blitt hardt rammet av generelle smitteverntiltak knyttet til koronapandemien. Stavanger Forum AS har ikke vært berettiget for midler fra statlige kompensasjonsordninger, blant annet som følge av et negativt resultat i 2019 og det juridiske ansvaret for arrangement som er kansellert eller flyttet. Kommunedirektøren tilrår at det avsettes kr 1,5 mill. som kan disponeres til kompensasjon for konsekvensene av generelle smitteverntiltak. Dette innenfor rammen av den forhåndsgodkjente kommunale ordningen for kompensasjon til lokale virksomheter, jf. sak 63/21. En ev. etablering av ny tilskuddsordning vil avgjøres i egen politisk sak. Midlene må utbetales innen 31.12.2021.